银行案件风险排查计划和方案（5篇）

银行案件风险排查计划和方案（5篇）银行案件风险排查计划和方案　　如有异议或侵权请及时联系，客服将立即删除！　　ⅩⅩ银行业金融机构案件风险排查工作实施方案　　为了贯彻落实银监会关于案件风险排查工作的下面是小编为大家整理的银行案件风险排查计划和方案（5篇）,供大家参考。

篇一：银行案件风险排查计划和方案

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　　ⅩⅩ银行业金融机构案件风险排查工作实施方案
　　为了贯彻落实银监会关于案件风险排查工作的有关要求，确保ⅩⅩ银行业金融机构案件风险排查工作取得实效，特制定本实施方案。
　　一、工作目的（一）指导银行业金融机构开展案件风险排查工作，提高案件防控意识和风险管控能力。（二）认真排查银行业金融机构重点业务存在的案件风险隐患，及时完善内控措施。（三）保质保量完成案件风险排查工作，确保银监会案件防控工作的各项要求落实到位。（四）督促银行业金融机构及时总结案件风险防控经验，形成循环、持续的案件防控工作长效机制。二、组织领导为加强对此项工作的组织领导，保证案件风险排查工作有力、有序、有效开展，ⅩⅩ银监局成立以局长为组长、副局长为副组长的“ⅩⅩ银行业金融机构案件风险排查工作领导小组”，统一协调指导辖区银行业金融机构和监管部门
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　　开展案件风险排查工作，督促各银行业金融机构全面自查，及时整改，完善工作措施。
　　为了便于组织、协调和推动案件排查工作，提高工作效率，建立联合排查机制，成立4个专业组，分别负责有关事项。各专业组的组成和职责如下：
　　办公室：成员为：吴金勇、任建国、蒋蕊萍、贺强。负责案件排查工作的组织、协调、文件印制和转发、召集相关会议等。
　　综合组：成员：苏宏卫、高玲侠、章桢、段萌萌。负责制定案件风险排查工作实施方案，配合现场抽查组制定现场抽查方案，依据自查和抽查结果，汇总分析全辖情况，撰写通报，对银行业金融机构提出进一步整改意见和监管要求。
　　现场抽查组：设5个小组，分别由ⅩⅩ银监局5个现场检查处派员组成（第1组：现场检查一处，负责辖内大型商业银行的检查;第2组：现场检查二处,负责辖内股份制商业银行的检查;第3组：现场检查三处，负责辖内城市商业银行、城市信用社的检查;第4组：现场检查四处，负责辖内政策性银行的检查;第5组：现场检查五处，负责辖内邮政
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　　储蓄银行和农村合作金融机构的检查），3个非现场处配合，被抽查银行业金融机构的上级机构派员参加，协助检查。由牵头的现场抽查小组根据每轮工作任务和银行业金融机构自查情况，制定现场抽查方案，并下发相关分局；进场实施现场抽查；撰写检查报告，上报银监会。
　　案件问责评估组：成员为5个现场抽查小组的主查人。负责对辖内银行业金融机构案件问责处理结果进行评估。
　　三、总体安排及实施步骤此项工作自2009年4月开始，银行业金融机构的自查和监管部门的抽查以后每3个月滚动开展一次，作为常态化工作，建立滚动式常态化检查机制。具体实施步骤分为：安排部署、自查抽查、通报整改、分析评价、年度总结。（一）安排部署1.及时转发银监会下发的一系列关于开展案件风险排查工作的文件和通知，正式启动排查工作。2．督促各银行业金融机构成立案件风险排查工作领导机构，建立相应工作机制。3．ⅩⅩ银监局成立“ⅩⅩ银行业金融机构案件风险排
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　　查工作领导小组”和各个专业组。4．建立领导协调机制、联合排查机制、分析报告机制、
　　定期通报机制、案件问责评价机制、年度总结机制等6项工作机制。
　　综合组在全面评估前一年度案件风险排查工作基础上，提出本年度案件风险防控工作计划，结合银监会下发的相关文件，确定本年度案件风险排查工作重点，提交领导小组审定后，交由现场抽查组制定现场抽查方案，下发各分局，启动下一阶段工作。
　　（二）自查抽查1.对象和范围。按照银监会有关要求，排查对象为辖内政策性银行、大型商业银行、股份制商业银行、邮政储蓄银行、农村合作金融机构、城市商业银行和城市信用社，重点是基层支行网点。各银行业金融机构自查面原则上力求全覆盖；监管部门抽查面原则上不低于30%，具体对象由现场抽查组根据银行业金融机构自查情况和风险状况确定。每次排查业务时间跨度为3个月。
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　　2.时间安排。整体排查工作在每季后1个月内完成。银
　　行业金融机构季后10日内完成自查，12日内向ⅩⅩ银监局
　　对口现场抽查组和属地银监分局报自查报告；ⅩⅩ银监局现
　　场抽查组和各银监分局季后13日至25日进点抽查；各银监
　　分局于季后25日内向ⅩⅩ银监局对口现场抽查组上报检查
　　报告。
　　3.排查方式
　　（1）机构自查。原则要求上级机构对下级机构进行检查，
　　由上级机构派人核对账目并与客户对账，不能由经办人自行
　　检查核对，也不能由经办人之间进行交叉检查核对。
　　（2）监管部门抽查。ⅩⅩ银监局现场抽查组和各银监分
　　局进点开展排查，被抽查银行业金融机构的上级机构派员参
　　加，协助检查。
　　（3）排查中建立协查机制，对跨行大额资金流向和重要
　　账户，由相关现场抽查小组相互配合，完成检查。
　　（4）增殖税发票核查工作由办公室牵头负责，现场抽查
　　组具体实施，有关事项另行发文。
　　4.排查内容
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　　各银行业金融机构和监管部门排查的主要内容如下：（1）大额存款。排查中要对大额存款的进出情况重点检查，大额存款标准由各银行业金融机构根据自身的有关规定确定，如无规定，可考虑按照单笔50万元以上掌握。（2）账户检查。要针对以下六类情况进行重点检查：一是非长期合作企业开立的临时结算账户。二是未经银行营销，企业自然开立的账户。三是有大笔资金进入并在短期内流出（多发生在对账期内）的账户。四是由中介机构或非企业人员代办开立的账户。五是账户开立后一直未发生业务或业务笔数、金额较小，突然发生大额资金收付的账户。六是账户开立后，有大额资金收付，但长期不与银行对账、不领取回单的账户。同时，要对银企对账执行情况开展检查。（3）票据承兑与贴现。重点检查保证金缴存管理情况、贸易背景真实性和资金流向合规性。（4）银行业金融机构对企业预留印鉴卡的管理情况。（5）监管部门对增殖税发票进行核查。（6）监管部门对银行业金融机构案件风险排查机制建立情况、自查工作开展情况进行检查。
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　　每轮排查内容在此基础上，根据银监会要求和前一轮排查情况，结合实际做适度调整。
　　5.排查要求（1）排查工作要按照“大额、异动账户优先”的原则进行。各银行业金融机构在以后的常态检查中，要对单笔50万元以上的资金进出情况按照“大额优先”的原则全面检查。（2）每轮排查时，银行业金融机构要将近3个月内办理的承兑汇票保证金存款名单、新授信票据和新增授信票据客户名单打印，在自查结束之前送ⅩⅩ银监局对口现场抽查组和属地银监分局；近3个月内签发或贴现的承兑汇票及所附合同、增值税发票的复印件在自查结束之前送ⅩⅩ银监局现场抽查组和属地银监分局。由现场抽查组和银监分局收集整理增值税发票后，与税务机关进行核对。（3）各监管部门和银行业金融机构在排查期间，一定要加强舆情监控和注意保密，有关检查情况一律不得对媒体泄露，如违反本通知要求擅自对外泄露，一经查实，对相关责任人要严肃处理。（4）各银行业金融机构每季后12日前向ⅩⅩ银监局现场
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　　抽查组和属地银监分局报告自查报告；各银监分局季后25日前向ⅩⅩ银监局对口现场抽查组上报检查报告；ⅩⅩ银监局对口现场抽查组季后30日内按机构类别（政策性银行、大型商业银行、股份制银行、邮政储蓄银行、农村合作金融机构、城市商业银行、城市信用社）完成汇总报告，上报银监会对口监管部门和案件稽查局，并抄送综合组。
　　（5）各银行业金融机构要建立快速反应机制，对于排查中发现的案件，按照《中国银监会办公厅关于案件风险排查工作有关要求的通知》（银监办发﹝2009﹞142号）精神和案件上报工作规定，第一时间报告领导小组办公室。办公室接到报告后，商有关非现场处上报银监会对口监管部门和案件稽查局。
　　（三）通报整改1.综合组按照现场抽查组的检查报告，汇总全辖情况，整理形成通报材料，报办公室。2.办公室审阅通报材料，呈报领导小组审定后，以下发文件或召集会议形式向各银监分局和银行业金融机构通报情况，提出整改意见和监管要求。
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　　3．各银行业金融机构结合通报情况，针对案件风险防
　　控方面存在的薄弱环节和风险隐患，提出并落实整改措施，
　　按季向ⅩⅩ银监局案件风险排查工作领导小组报告整改完
　　善情况。
　　4.各银行业金融机构对于排查中发现的案件按照相关
　　规定进行问责处理，并将问责结果报送ⅩⅩ银监局案件风险
　　排查工作领导小组。
　　（四）分析评价
　　总结案件风险排查工作经验，巩固成果，形成循环、持
　　续的案件防控长效机制。
　　1．现场抽查组根据各银行业金融机构报送的上一轮排
　　查整改情况，按照银监会案件风险防控有关要求，对整改情
　　况进行分析评估，并确定本轮排查工作重点。
　　2.案件问责评估组对各银行机构报送的案件问责结
　　果，按照银监会《中国银监会办公厅关于银行业金融机构自
　　查发现案件责任追究实行区别对待政策有关问题的通知》
　　（银监办发﹝2009﹞148号）精神进行评估，提出评估意见。
　　（五）年度总结
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　　综合组根据各季度排查工作情况、案件问责情况、整改情况对全年银行业金融机构案件风险防控工作及ⅩⅩ银监局案件风险排查工作进行全面总结，确定下一年度辖内银行业金融机构案件风险排查工作计划。
　　四、有关要求（一）加强领导，落实责任辖内银行业金融机构要成立工作领导机构，并建立工作机制，切实抓好落实。要结合实际制订工作方案，统筹安排，全面部署，落实责任，坚持“谁主管、谁负责”，“谁牵头、谁负责”的工作原则，将各项工作任务分解落实到经办部门和经办人员，确保各项工作顺利开展。（二）健全机制，狠抓落实各银行业金融机构，要以ⅩⅩ银监局建立的工作协调机制为指导，建立健全本行工作机制，尤其是要健全紧急了解人和快速反应机制，确保一旦发现案件风险，及时报告，及时处置，减少影响。坚持全面提高和重点突破相结合的原则，有针对性地查找不足；坚持边查边改原则，抓出实效；坚持上下联动、整体推进的原则，形成合力。
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　　（三）明确重点，抓出实效各银行业金融机构案件风险排查工作，要在全面保障的基础上突出重点，要紧扣银监会关于案件排查工作的要求，重点对大额、超大额和异动账户的随时跟踪和监控核查，对大额票据贴现、频繁贴现客户重点检查。（四）认真总结，全面提升各银行业金融机构要认真总结工作经验，巩固成果，提高操作风险管控水平；借此契机，认真总结，强化管理，全面推动风险管理工作，形成案件防控长效机制。
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篇二：银行案件风险排查计划和方案

　　银行案件风险排查工作实施方案
　　为认真贯彻落实总行案件风险排查会议精神，持续保持案件防控高压态势，主动查找风险隐患，坚决遏制大案要案发生，切实维护农业银行安全稳定健康发展，确保我行IPO工作顺利进行，根据总行《关于开展案件风险排查做好案件防控工作的通知》以及分行《案件风险排查工作实施方案》要求，支行特制定《XX支行案件风险排查工作实施方案》开展案件风险排查活动。
　　一、排查对象支行所辖所有对外营业的经营机构。二、排查内容（一）业务排查。ⅩⅩ年10月1日至检查日支行所有对外营业的经营机构的重点业务，根据排查需要可向前追溯。主要突出对以下业务的排查，抽查量为100%，其中大额资金进出起点金额原则上为50万元，个别大型网点根据业务量的实际情况进行调整。1、账户开立及使用排查。重点是ⅩⅩ年10月1日以来新开立的单位一般存款账户和临时账户开销户情况和大额资金进出情况。主要排查单位账户开户资料的有效性、真实性和完整性，开户手续的合法性及开户程序的合规性，账户资金大额进出的合规合法性、支付手续合法完整及真实性。看企业开户手续是否规范；客户信息、印鉴变更是否符合规定；是否执行结算账户年检制度；是否存在企业利用虚假证明文件、已吊销但未注销营业执照等资料以虚假开户方式诈骗资
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　　金的情况；是否存在预留印鉴外借或拿出柜台外使用情况；是否存在内外勾结、伪造企业印鉴盗取客户资金情况等。对营业敏感时段（如下班前）突击开立账户、非长期合作开立的临时结算账户；未经银行营销、企业主动开立的账户；有大笔资金进入并在短期流出（多发生在对账期限内）的账户；由中介机构或非企业人员代办开立的账户；账户开立后一直未发生业务或业务笔数、金额较小，突然发生大额资金收付的账户；账户开立后，有大额资金收付，但长期不与银行对账、不领取回单的账户；注册资金不高、营业执照时间较早、在他行销户后转户重开的账户；纳入长期不动户管理后重新发生业务的账户重点排查。
　　2、对公账户对账情况排查。主要排查是否按规定频率进行对账，对账范围是否全面，对账回单是否换人复核，手工签发对账单是否经会计主管签批，对账回单印鉴是否与预留印鉴相符，收回对账单是否真实，是否存在单位定期存款户、保证金账户、代理业务账户、上门服务账户、延伸柜台账户长期不对账情况；是否存在虚假对账、对账单余额不符等情况；是否存在私刻企业印鉴，制造对账相符假象，掩盖挪用资金行为的情况；是否存在利用客户长期不对账漏洞自制、篡改、伪造凭证和印鉴，收取款项不入账、少入账、延迟入账等方式挪用盗取客户资金情况。对长期不对账，无正当理由使用手工对账单对账，账户余额或发生额长期不一致，印鉴不符，企业对对账行为不积极不主动、敷衍搪塞等情况进行重点排查。
　　3、内部账户及保证金业务排查。内部账户主要包括在内部核算
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　　系统等开立的内部代理、过渡类账户；农行内部费用类、备用金类、基建类、保险统筹类、工资类等存款账户；联行及系统内往来、人行及同业往来账户等。
　　保证金账户主要是指客户因办理贷款、承兑、保函、担保及其他业务存放的保证金。
　　（1）内部账户。主要排查内部账户开立、使用是否合规，资金来源及用途是否合法，是否存在私存私放、隐匿转移资金、逃避监管开立账户情况；是否存在截留、挪用中间业务收入、资产处置收入、清收资金情况；是否存在自制、篡改、伪造凭证或报单等盗取挪用同业及系统内存放款项、联行款项、存放人行款项、过渡账户资金或银行养老统筹、工资等账户资金情况。对内部账户资金大额整数进出，过渡类账户资金长期挂账，过渡类账户现金支取，批处理账户中存在手工动账，相同金额资金年（季）末转出、次年（季）末转进等异常情况重点关注；对非正常原因从银行内部费用、工资、养老统筹等存款账户转入个人存款账户、从工资、养老统筹账户转入其他单位账户资金等异常情况重点关注。另外，对联行及系统内往来、人行及同业往来账户账务核对过程中余额不符、“月中不符、月末相符”的异常情况要追踪核查。
　　（2）保证金账户。重点关注保证金账户开立与使用是否规范，保证金动账是否合规，保证金是否足额，是否存在擅自允许企业动用保证金、自制凭证挪用、盗用保证金情况等。
　　4、金库管理排查。主要核查库存现金、重要空白凭证、有价单
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　　证等。要妥善安排，结合辖内金库管理情况对重点单位的库款及单证管理进行突击检查；对柜员现金箱、重要空白凭证和有价单证进行突击抽查，对现金调拨及资金核算控制的及时性、有效性进行检查。检查时不但要核对现金、重要空白凭证、有价单证库存与账面是否一致，还要对运送中现金情况一并核对，看账款是否相符、凭证是否一致；是否存在空库、以小面额现金充抵大面额现金、空存实取、虚假现金调拨、调拨现金推迟入账或伪造资金调拨凭证等方式盗用库款；是否存在盗用重要空白凭证用于开立虚假存单、虚假承兑汇票、账外吸收存款及挪用客户资金等。
　　5、上门收款、延伸柜台排查。（1）上门服务。主要核查上门服务客户是否符合准入标准，上门服务是否经过上级行审批，服务协议签订是否规范，是否存在未经批准擅自开展上门服务情况；上门服务是否采取封箱加锁、整体交接方式进行；是否存在携带银行内部印章及预先加盖银行印章的空白凭证上门收款情况；是否存在单人上门服务情况；是否存在上门服务人员代客户办理业务、保管客户银行卡及密码情况；是否存在上门服务人员出具虚假银行回单、涂改现金缴款单、单独或伙同企业人员截留挪用上门收款资金情况等。（2）延伸柜台业务。主要核查岗位制约是否有效，会计监督及预警核销是否到位、安保措施是否落实、机器控制措施是否到位等。是否存在因单人临柜、岗位制约与会计监督失效、机控措施不到位导致盗用、挪用客户资金情况；是否存在因保安措施未落实导致发生抢
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　　劫及其他案件情况等。6、理财业务排查。主要核查理财客户咨询和协议签订是否规范，
　　是否按要求对客户进行风险承受能力和产品适合度测评，是否按要求进行信息披露，是否存在虚假陈述、不当销售情况；是否存在违反合同约定运作客户资金或未按合同约定提供服务情况；是否存在截留挪用理财业务手续费情况；是否存在强迫或误导客户办理衍生产品交易形成纠纷或被诉情况；是否存在客户经理违规代客买卖理财产品、将客户资金存入自身中账户代客理财、直接利用客户账户密码等代客理财情况。

篇三：银行案件风险排查计划和方案

　　银行案件风险排查方案
　　国??银行??年案件风险排查方案为贯彻落实全行??年工作会议精神和开展“基础管理提升年”活动要求～持续保持案件防控高压态势～主动、及时发现、终止和处臵案件问题和重大风险隐患～进一步夯实提升内部管理和案件防控基础～推动合规文化建设。总行决定在3-6月份开展以重点业务、重点账户、重点交易、重点人员和安全保卫为主要内容～以非现场分析核查为主要手段的案件风险排查活动。一、排查对象、范围和重点内容,一,排查对象。各级行对外营业的经营机构以及涉及内外部资金交易的部门和岗位。各一级分行可根据内控管理状况确定排查重点对象。对实行扁平化管理的单点支行要确保案件风险排查的组织到位、措施到位、排查到位。总行大客户部、金融市场部、清算中心、票据营业部、信用卡中心、资产处臵中心自行组织排查。,二,时间范围。排查业务的时间范围为??年7月1日至??年3月31日～根据需要可向前追溯或向后延伸至排查日。重点关注非营业时间或临近下班时间～月、季、年末及次月初、节假日期间等敏感时段。,三,业务范围。为了增强排查针对性～突出排查重点～提高排查效率～排查业务范围以总分行非现场线索深度分析核查为主～同时包括非现场线索不能覆盖的部分重点业务、重要部位和关键环节。各行应充分考虑本地区经济状况和本行业务特点、内控及案防状况、内外部监督1
　　检查情况等～有侧重、有针对性地确定排查范围、方向和重点。对总行确定排查重点没有覆盖的重大风险～应根据本行实际调整扩大排查范围,对总行列入排查重点～而各行没有列入排查范围的～要在上报总行排查方案中说明原因。对各行按照银监会要求春节前后开展内控风险检查已经核查到位的业务事项～可直接利用成果。主要包括以下方面,详见附件1:《??年案件风险排查重点提示表》,:
　　1、存量中小企业不良贷款～以及非现场线索涉及的正常类贷款。2、排查时间范围内新增个人不良贷款～以及非现场线索涉及的个人贷款。3、以单位定期存单、其他权利凭证、他行存单质押的存量贷款。4、对外出具的保函、担保、证明、承诺书等～主要核实信访举报、行为排查或其他渠道反映的异常线索。5、排查时间范围内新增农户不良贷款～非现场线索涉及可能存在风险的惠农卡、农户小额贷款、农户生产经营贷款。6、以存单及其他权利凭证质押的存量银行承兑汇票业务～以及存在融资性质的票据承兑、贴现业务风险线索。7、负债业务。主要是非现场线索涉及的存款证实书、重点账户、重点交易等。8、非现场线索涉及的中间业务收入、批量代付业务。9、已经形成损失的资产处臵业务,委托资产、自营资产、抵债资产,。10、非现场线索涉及可能存在风险的银行卡业务。11、排查时间范围内开立的企业网银～以及非现场线索涉及的企业网银、个人网银业务。212、财会业务。主要包括排查时段在建工程、网点装修、固定资产购臵支出～非现场线索涉及可能存在风险的费用、内部账户资金及其他财务收支。
　　13、对账管理。对排查时间范围内人行、同业往来明细进行逐笔勾对,对排查时段系统内往来当天形成未达账项～以及单位定期存款账户、利用手工填制对账单对账的账户、上门收款账户及延伸柜台账户～2个对账期未与银行对账或存在对账不符的对公账户～财政类账户,发生额对账时段为??年2月1日至2月28日发生的业务明细～若2月没有业务发生～则相应对账时段为??年12月1日至??年2月28日,等进行内外核对。
　　,四,安全保卫排查范围。重点关注营业场所、金库、自助设备的物防技防设施～守库、押运、枪弹管理等关键操作环节。1、营业场所物防、技防设施配备情况。2、自助设备的物防技防设施配备情况。3、营业场所人防制度执行情况。4、金库建设达标情况。5、守库制度及业务交接制度执行情况。6、押运制度及守押市场化安保制度执行情况。7、消防安全管理情况。8、枪支弹药保管和使用制度执行情况。,五,员工行为排查范围。1、营业网点的柜面操作人员。2、客户经理。33、具有资产处臵、采购、信贷审批、招投标权限的人员。4、管库、守库、押运、持管枪人员。
　　5、上门收款人员、票据交换员、代理业务经办人员～与客户发生资金往来的人员。
　　6、营业机构负责人～会计主管、副主管。7、财务管理及经办人员。8、二级分行、一级支行班子成员。,六,业务排查重点内容业务排查要突出对重点业务、重点账户、重点交易、重点人员的排查～尤其要突出对可能形成贪污、挪用、盗窃、诈骗案件的线索和重大违规问题风险的排查。各行结合本行实际～在认真分析判断基础上可适当调整排查重点。排查的主要内容如下,详见附件1:《??年案件风险排查重点提示表》,:1、信贷业务。,1,中小企业贷款。关注信贷紧缩后～中小企业的贷款风险。主要排查是否存在内外部勾结骗取贷款～担保抵押无效或不足值形成资金风险～企业以非自有资金还贷、还旧借新等手段掩盖经营困境而隐藏贷款风险～贷款资金流入股市或挪作它用等问题风险。,2,个人贷款。主要排查是否存在虚假按揭、冒,顶、假,名贷款、内外勾结骗取贷款,贷款被他人,含担保人、合作机构、中间人,冒领、截留,多贷一用、私贷公用等问题风险。,3,质押类贷款。主要排查单位定期存单、其他权利凭证及他行存单质押的存量贷款～是否存在利用虚假质押骗贷或套取银行信用,先放款、后质押以及质押存单未冻结止付、抽逃质押存单导4致资金风险,利用存单滚动质押贷款虚增业务量～掩盖经营真实性等。
　　,4,对外出具的保函、证明、承诺、担保等。主要排查是否存在未经审批私自对外出具保函、担保、证明、承诺等问题风险。
　　2、三??务。,1,惠农卡。主要排查是否存在惠农卡发卡主体不符合条件～虚假批量发放惠农卡等。,2,农户小额贷款和农户生产经营贷款。主要排查是否存在冒,顶、假,名贷款～多人承贷一人使用、私贷公用或未按约定用途使用～贷款被他人,含担保人、合作机构、中间人,冒领、截留～银行内部员工虚构借款人或伪造客户身份、假冒客户名义申请贷款归自己使用等问题风险。3、票据业务。,1,承兑汇票。主要排查是否存在利用虚假承兑汇票、虚假存单等办理质押承兑,关联企业互签融资性承兑汇票,滚动签发承兑汇票,先签发承兑汇票后贴现并以贴现资金作为保证金或质押存款,以贷款资金作为保证金或质押存款,挪用保证金、抽逃质押存单,无真实贸易背景签发承兑汇票等问题风险。,2,贴现。主要核查是否存在未按规定鉴别、查询导致虚假票据诈骗～内外勾结以虚假票据为企业融资、滚动贴现、无真实贸易背景贴现等问题风险,关注??版新版票据真伪～核查是否存在伪造变造票据诈骗给银行、客户带来的资金风险。4、负债业务。,1,存款证实书。重点关注当天开户当天销户的存款证实书5账户资金、单位定期存款提前支取、证实书账户资金提现或直接用于结算等线索～主要排查是否存在银行内部人员或内外勾结挪用客户资金。,2,账户管理。重点关注柜员控制账户、单位新开,销,账户、保证金账户、单位定期存款账户、小额定期存款账户～打包核算的不动户～以及非现场线索提取的

篇四：银行案件风险排查计划和方案

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　　银行案件风险排查工作实施方案
　　为认真贯彻落实总行案件风险排查会议精神，持续保持案件防控高压态势，主动查找风险隐患，坚决遏制大案要案发生，切实维护农业银行安全稳定健康开展，确保我行IPO工作顺利进展，根据总行《关于开展案件风险排查做好案件防控工作的通知》以与分行《案件风险排查工作实施方案》要求，支行特制定《XX支行案件风险排查工作实施方案》开展案件风险排查活动。
　　一、排查对象支行所辖所有对外营业的经营机构。二、排查内容〔一〕业务排查。2009年10月1日至检查日支行所有对外营业的经营机构的重点业务，根据排查需要可向前追溯。主要突出对以下业务的排查，抽查量为100%，其中大额资金进出起点金额原如此上为50万元，个别大型网点根据业务量的实际情况进展调整。1、账户开立与使用排查。重点是2009年10月1日以来新开立的单位一般存款账户和临时账户开销户情况和大额资金进出情况。主要排查单位账户开户资料的有效性、真实性和完整性，开户手续的合法性与开户程序的合规性，账户资金大额进出的合规合法性、支付手续合法完整与真实性。看企业开户手续是否规X；客户信息、印鉴变更是否符合规定；是否执行结算账户年检制度；是否存在企业利用虚假证明文件、已吊销但未注销营业执照等资料以虚假开户方式诈骗资
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　　金的情况；是否存在预留印鉴外借或拿出柜台外使用情况；是否存在内外勾结、伪造企业印鉴盗取客户资金情况等。对营业敏感时段〔如下班前〕突击开立账户、非长期合作开立的临时结算账户；未经银行营销、企业主动开立的账户；有大笔资金进入并在短期流出〔多发生在对账期限内〕的账户；由中介机构或非企业人员代办开立的账户；账户开立后一直未发生业务或业务笔数、金额较小，突然发生大额资金收付的账户；账户开立后，有大额资金收付，但长期不与银行对账、不领取回单的账户；注册资金不高、营业执照时间较早、在他行销户后转户重开的账户；纳入长期不动户管理后重新发生业务的账户重点排查。
　　2、对公账户对账情况排查。主要排查是否按规定频率进展对账，对账X围是否全面，对账回单是否换人复核，手工签发对账单是否经会计主管签批，对账回单印鉴是否与预留印鉴相符，收回对账单是否真实，是否存在单位定期存款户、保证金账户、代理业务账户、上门服务账户、延伸柜台账户长期不对账情况；是否存在虚假对账、对账单余额不符等情况；是否存在私刻企业印鉴，制造对账相符假象，掩盖挪用资金行为的情况；是否存在利用客户长期不对账漏洞自制、篡改、伪造凭证和印鉴，收取款项不入账、少入账、延迟入账等方式挪用盗取客户资金情况。对长期不对账，无正当理由使用手工对账单对账，账户余额或发生额长期不一致，印鉴不符，企业对对账行为不积极不主动、敷衍搪塞等情况进展重点排查。
　　3、内部账户与保证金业务排查。内部账户主要包括在内部核算
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　　系统等开立的内部代理、过渡类账户；农行内部费用类、备用金类、基建类、保险统筹类、工资类等存款账户；联行与系统内往来、人行与同业往来账户等。
　　保证金账户主要是指客户因办理贷款、承兑、保函、担保与其他业务存放的保证金。〔1〕内部账户。主要排查内部账户开立、使用是否合规，资金来源与用途是否合法，是否存在私存私放、隐匿转移资金、逃避监管开立账户情况；是否存在截留、挪用中间业务收入、资产处置收入、清收资金情况；是否存在自制、篡改、伪造凭证或报单等盗取挪用同业与系统内存放款项、联行款项、存放人行款项、过渡账户资金或银行养老统筹、工资等账户资金情况。对内部账户资金大额整数进出，过渡类账户资金长期挂账，过渡类账户现金支取，批处理账户中存在手工动账，一样金额资金年〔季〕末转出、次年〔季〕末转进等异常情况重点关注；对非正常原因从银行内部费用、工资、养老统筹等存款账户转入个人存款账户、从工资、养老统筹账户转入其他单位账户资金等异常情况重点关注。另外，对联行与系统内往来、人行与同业往来账户账务核对过程中余额不符、“月中不符、月末相符〞的异常情况要追踪核查。
　　〔2〕保证金账户。重点关注保证金账户开立与使用是否规X，保证金动账是否合规，保证金是否足额，是否存在擅自允许企业动用保证金、自制凭证挪用、盗用保证金情况等。
　　4、金库管理排查。主要核查库存现金、重要空白凭证、有价单证等。要妥善安排，结合辖内金库管理情况对重点单位的库款与单证
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　　管理进展突击检查；对柜员现金箱、重要空白凭证和有价单证进展突击抽查，对现金调拨与资金核算控制的与时性、有效性进展检查。检查时不但要核对现金、重要空白凭证、有价单证库存与账面是否一致，还要对运送中现金情况一并核对，看账款是否相符、凭证是否一致；是否存在空库、以小面额现金充抵大面额现金、空存实取、虚假现金调拨、调拨现金推迟入账或伪造资金调拨凭证等方式盗用库款；是否存在盗用重要空白凭证用于开立虚假存单、虚假承兑汇票、账外吸收存款与挪用客户资金等。
　　5、上门收款、延伸柜台排查。〔1〕上门服务。主要核查上门服务客户是否符合准入标准，上门服务是否经过上级行审批，服务协议签订是否规X，是否存在未经批准擅自开展上门服务情况；上门服务是否采取封箱加锁、整体交接方式进展；是否存在携带银行内部印章与预先加盖银行印章的空白凭证上门收款情况；是否存在单人上门服务情况；是否存在上门服务人员代客户办理业务、保管客户银行卡与密码情况；是否存在上门服务人员出具虚假银行回单、涂改现金缴款单、单独或伙同企业人员截留挪用上门收款资金情况等。〔2〕延伸柜台业务。主要核查岗位制约是否有效，会计监视与预警核销是否到位、安保措施是否落实、机器控制措施是否到位等。是否存在因单人临柜、岗位制约与会计监视失效、机控措施不到位导致盗用、挪用客户资金情况；是否存在因保安措施未落实导致发生抢劫与其他案件情况等。
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　　6、理财业务排查。主要核查理财客户咨询和协议签订是否规X，是否按要求对客户进展风险承受能力和产品适合度测评，是否按要求进展信息披露，是否存在虚假陈述、不当销售情况；是否存在违反合同约定运作客户资金或未按合同约定提供服务情况；是否存在截留挪用理财业务手续费情况；是否存在强迫或误导客户办理衍生产品交易形成纠纷或被诉情况；是否存在客户经理违规代客买卖理财产品、将客户资金存入自身中账户代客理财、直接利用客户账户密码等代客理财情况。

篇五：银行案件风险排查计划和方案

　银行案件风险排查工作实施方案
　　为认真贯彻落实总行案件风险排查会议精神，持续保持案件防控高压态势，主动查找风险隐患，坚决遏制大案要案发生，切实维护农业银行安全稳定健康发展，确保我行IPO工作顺利进行，根据总行《关于开展案件风险排查做好案件防控工作的通知》以及分行《案件风险排查工作实施方案》要求，支行特制定《XX支行案件风险排查工作实施方案》开展案件风险排查活动。
　　一、排查对象支行所辖所有对外营业的经营机构。二、排查内容（一）业务排查。2009年10月1日至检查日支行所有对外营业的经营机构的重点业务，根据排查需要可向前追溯。主要突出对以下业务的排查，抽查量为100%，其中大额资金进出起点金额原则上为50万元，个别大型网点根据业务量的实际情况进行调整。1、账户开立及使用排查。重点是2009年10月1日以来新开立的单位一般存款账户和临时账户开销户情况和大额资金进出情况。主要排查单位账户开户资料的有效性、真实性和完整性，开户手续的合法性及开户程序的合规性，账户资金大额进出的合规合法性、支付手续合法完整及真实性。看企业开户手续是否规范；客户信息、印鉴变更是否符合规定；是否执行结算账户年检制度；是否存在企业利用虚假证明文件、已吊销但未注销营业执照等资料以虚假开户方式诈骗资
　　金的情况；是否存在预留印鉴外借或拿出柜台外使用情况；是否存在内外勾结、伪造企业印鉴盗取客户资金情况等。对营业敏感时段（如下班前）突击开立账户、非长期合作开立的临时结算账户；未经银行营销、企业主动开立的账户；有大笔资金进入并在短期流出（多发生在对账期限内）的账户；由中介机构或非企业人员代办开立的账户；账户开立后一直未发生业务或业务笔数、金额较小，突然发生大额资金收付的账户；账户开立后，有大额资金收付，但长期不与银行对账、不领取回单的账户；注册资金不高、营业执照时间较早、在他行销户后转户重开的账户；纳入长期不动户管理后重新发生业务的账户重点排查。
　　2、对公账户对账情况排查。主要排查是否按规定频率进行对账，对账范围是否全面，对账回单是否换人复核，手工签发对账单是否经会计主管签批，对账回单印鉴是否与预留印鉴相符，收回对账单是否真实，是否存在单位定期存款户、保证金账户、代理业务账户、上门服务账户、延伸柜台账户长期不对账情况；是否存在虚假对账、对账单余额不符等情况；是否存在私刻企业印鉴，制造对账相符假象，掩盖挪用资金行为的情况；是否存在利用客户长期不对账漏洞自制、篡改、伪造凭证和印鉴，收取款项不入账、少入账、延迟入账等方式挪用盗取客户资金情况。对长期不对账，无正当理由使用手工对账单对账，账户余额或发生额长期不一致，印鉴不符，企业对对账行为不积极不主动、敷衍搪塞等情况进行重点排查。
　　3、内部账户及保证金业务排查。内部账户主要包括在内部核算
　　系统等开立的内部代理、过渡类账户；农行内部费用类、备用金类、基建类、保险统筹类、工资类等存款账户；联行及系统内往来、人行及同业往来账户等。
　　保证金账户主要是指客户因办理贷款、承兑、保函、担保及其他业务存放的保证金。
　　（1）内部账户。主要排查内部账户开立、使用是否合规，资金来源及用途是否合法，是否存在私存私放、隐匿转移资金、逃避监管开立账户情况；是否存在截留、挪用中间业务收入、资产处置收入、清收资金情况；是否存在自制、篡改、伪造凭证或报单等盗取挪用同业及系统内存放款项、联行款项、存放人行款项、过渡账户资金或银行养老统筹、工资等账户资金情况。对内部账户资金大额整数进出，过渡类账户资金长期挂账，过渡类账户现金支取，批处理账户中存在手工动账，相同金额资金年（季）末转出、次年（季）末转进等异常情况重点关注；对非正常原因从银行内部费用、工资、养老统筹等存款账户转入个人存款账户、从工资、养老统筹账户转入其他单位账户资金等异常情况重点关注。另外，对联行及系统内往来、人行及同业往来账户账务核对过程中余额不符、“月中不符、月末相符”的异常情况要追踪核查。
　　（2）保证金账户。重点关注保证金账户开立与使用是否规范，保证金动账是否合规，保证金是否足额，是否存在擅自允许企业动用保证金、自制凭证挪用、盗用保证金情况等。
　　4、金库管理排查。主要核查库存现金、重要空白凭证、有价单
　　证等。要妥善安排，结合辖内金库管理情况对重点单位的库款及单证管理进行突击检查；对柜员现金箱、重要空白凭证和有价单证进行突击抽查，对现金调拨及资金核算控制的及时性、有效性进行检查。检查时不但要核对现金、重要空白凭证、有价单证库存与账面是否一致，还要对运送中现金情况一并核对，看账款是否相符、凭证是否一致；是否存在空库、以小面额现金充抵大面额现金、空存实取、虚假现金调拨、调拨现金推迟入账或伪造资金调拨凭证等方式盗用库款；是否存在盗用重要空白凭证用于开立虚假存单、虚假承兑汇票、账外吸收存款及挪用客户资金等。
　　5、上门收款、延伸柜台排查。（1）上门服务。主要核查上门服务客户是否符合准入标准，上门服务是否经过上级行审批，服务协议签订是否规范，是否存在未经批准擅自开展上门服务情况；上门服务是否采取封箱加锁、整体交接方式进行；是否存在携带银行内部印章及预先加盖银行印章的空白凭证上门收款情况；是否存在单人上门服务情况；是否存在上门服务人员代客户办理业务、保管客户银行卡及密码情况；是否存在上门服务人员出具虚假银行回单、涂改现金缴款单、单独或伙同企业人员截留挪用上门收款资金情况等。（2）延伸柜台业务。主要核查岗位制约是否有效，会计监督及预警核销是否到位、安保措施是否落实、机器控制措施是否到位等。是否存在因单人临柜、岗位制约与会计监督失效、机控措施不到位导致盗用、挪用客户资金情况；是否存在因保安措施未落实导致发生抢
　　劫及其他案件情况等。6、理财业务排查。主要核查理财客户咨询和协议签订是否规范，
　　是否按要求对客户进行风险承受能力和产品适合度测评，是否按要求进行信息披露，是否存在虚假陈述、不当销售情况；是否存在违反合同约定运作客户资金或未按合同约定提供服务情况；是否存在截留挪用理财业务手续费情况；是否存在强迫或误导客户办理衍生产品交易形成纠纷或被诉情况；是否存在客户经理违规代客买卖理财产品、将客户资金存入自身中账户代客理财、直接利用客户账户密码等代客理财情况。
　　7、对公账户划入个人（内部员工）账户资金排查。主要核查支付手续合规合法性，支付凭证、印鉴真实性、资金用途合理合法性等。看是否存在利用个人账户洗钱情况；是否存在内部员工出借个人账户代客办理业务情况；是否存在利用虚假手续、自制、篡改伪造凭证和印鉴盗取、挪用客户资金情况；是否存在截留挪用中间业务收入情况；是否存在银行员工为企业验资、办理承兑汇票提供融资便利情况；是否存在员工从事第二职业、经商办企业、利用自身工作便利参与民间高息融资借贷情况等。
　　8、银行承兑汇票为主的票据业务排查。9、自营资产和委托资产处置业务排查。10、个人消费贷款（重点是个人住房贷款）和农户经营性贷款业务排查。11、银行卡（惠农卡）业务，网上银行、电话银行等电子银行
　　业务排查。以上第7部分内容由分行内控合规部负责排查。第8至第11部
　　分内容，可分别利用总行集中审计、分行风险管理部组织的银行卡及电子渠道业务专项风险评估以及分行监察部组织的四项重点治理等相关检查内容，本次可不再重复检查。
　　（二）员工行为排查。1、排查范围。（1）支行领导班子成员，负债业务、信贷业务、代理业务、结算业务以及金库管理等部门的负责人，支行本部的信贷独立审批人。（2）支行网点负责人。（3）支行辖内从事重要岗位工作人员，如客户经理，直接经办财务的会计、出纳人员，大宗物品采购、招标经办人员，网上支付系统操作人员，会计主管、副主管，柜员、联行员、同城票据交换员，国际业务单证管理人员，有价单证和重要空白凭证管理人员，管库及守库人员，押运人员、持管枪人员等。2、排查内容。要从思想作风、工作表现、纪律表现、生活作风等方面入手分析员工行为风险，查找直接或间接引发案件的迹象。具体排查时要结合员工个人岗位特征，重点突出以下方面：（1）授意、指示、强令有关人员违规办理业务、隐瞒重大风险隐患和案件，或在业务经营中弄虚作假、欺上瞒下的。（2）利用职务和岗位之便，为本人或关联方的投资、经营、交易等活动提供方便，谋取不正当利益的。
　　（3）本人或假借他人名义经商办企业的，从事第二职业，或在其它营利性组织中兼职或领取报酬的。
　　（4）以农行名义或利用职务之便，控制、使用他人支付工具。（5）有大额借贷行为，且不能如期偿还的。尤其要加大对员工账户资金大额异常交易的排查力度，对大额异常交易资金来源、资金去向进行跟踪核实，排查内部员工贪污挪用、索贿受贿、票据买卖、高息放贷、民间融资等风险。3、排查方法。本次排查采取自上而下的方法，分管领导对分管条线的干部进行分析排查，部门、网点负责人对员工进行分析排查，排查方式上可采取员工互查、座谈排查、走访调查等方式。（三）安全保卫排查。主要排查营业场所、金库、自助设备的物防、技防设施，守库、押运、枪弹管理等关键操作环节。1、营业场所物防、技防设施配备情况。2、自助设备的物防、技防设施配备情况。3、营业场所人防制度执行情况。4、金库建设达标情况。5、守库制度及业务交接制度执行情况。6、押运制度执行情况。7、守押市场化安保制度落实情况。8、枪支弹药保管和使用制度执行情况。
　　三、组织实施及职责分工（一）领导小组。
　　支行成立案件风险排查工作领导小组，由党委书记、行长XX同志任组长，副行长XX同志任副组长，内控合规部、财会运营部、个人金融部、人力资源部、办公室、信贷管理部为成员单位，领导小组办公室设在内控合规部。
　　（二）职责分工。根据总分行要求，排查工作由内控合规部门牵头，财会运营部、
　　个人金融部、人力资源部、办公室（安全保卫）、信贷管理部开展排查工作，各部门职责分工如下：
　　1、内控合规部负责风险排查方案的制订；负责按周向分行上报最新案件排查动态情况；负责全行排查报告的大汇总。
　　2、财会运营部负责业务排查中第1至第5部分的业务现场排查的组织与实施以及相关部分的数据统计和报告，按周填制《中国农业银行2010年案件风险排查情况统计表》上报支行内控合规部。
　　3、个人金融部负责业务排查中第6部分的业务现场排查的组织与实施以及相关部分的数据统计和报告，根据银行卡及电子渠道业务专项风险评估的检查内容做好银行卡业务网上银行电话银行等电子银行业务排查的数据统计和报告，按周填制《中国农业银行2010年案件风险排查情况统计表》上报支行内控合规部。
　　4、人力资源部负责员工行为排查的组织与实施以及相关部分的数据统计和报告，按周填制《中国农业银行2010年案件风险排查情况统计表》上报支行内控合规部。
　　5、办公室（安全保卫）负责安全保卫排查的组织与实施以及相关部分的数据统计和报告，按周填制《中国农业银行2010年案件风险排查情况统计表》上报支行内控合规部。
　　6、人力资源部（监察）负责张贴公告、公布举报电话、设立举报信箱，负责案件专项治理部分的数据统计和报告，按周填制《中国农业银行2010年案件风险排查情况统计表》上报支行内控合规部。
　　7、信贷管理部负责银行承兑汇票的票据业务排查、自营资产和委托资产处置业务排查、个人消费贷款和农户经营性贷款业务排查的数据统计和报告，根据总行集中审计的检查内容按周填制《中国农业银行2010年案件风险排查情况统计表》上报支行内控合规部。
　　四、排查时间和步骤排查工作从5月26日开始，7月20日结束，具体安排如下：（一）准备阶段（5月26日至6月3日）。支行制订案件风险排查工作实施方案，开展动员部署，落实排查各项准备工作。（二）排查阶段（6月3日至7月9日）。1、支行相关部门根据支行方案组织实施全面自查，检查人员要严格按照检查方案规定的内容、范围、要求进行检查，做到业务排查与员工行为排查相结合、非现场排查与现场检查相结合、内部排查与外部走访调查相结合、案件排查与重点治理相结合。检查人员要认真撰写检查底稿，确保检查底稿客观、公正和真实。各检查部门要签订《排查工作责任书》，做到分工明确，责任到人。2、各检查部门按周填制《中国农业银行2010年案件风险排查
　　情况统计表》，并简述本周排查动态、排查进度、工作建议等内容，于每周四9:00前通过NOTES报支行内控合规部，由内控合规部汇总后上报分行内控合规部。
　　（三）汇总阶段（7月10日至7月20日）。各检查部门在排查的基础上，填写相关统计表，形成案件风险排查报告（内容包括：检查条线的排查工作开展情况、排查发现的问题、案防形势与风险形势分析、工作建议等），于7月11日前上报支行内控合规部（所有相关材料均应同时报送电子及经加盖部门章以及部门负责人签字的纸质文本），同时上报分行相关部门。支行内控合规部汇总数据和总结报告后，上报分行内控合规部，同时报送电子及经签章的纸质文本。五、工作要求（一）统一思想，提高认识。此次排查是根据总行要求在农行敏感时期开展的具有特殊目的的排查活动，排查的核心目的就是确保非常敏感时期不发生案件，不出声誉风险。因此支行从上至下要统一思想、提高认识，充分认识案防工作的重要性，将案件风险排查与防控工作抓深、抓细、抓实，抓出成效，确保关键时期不出案件和重大违规问题。（二）加强领导，明确责任。本次排查实行排查“一把手”负总责，分管领导具体指导，确保各项要求和任务落到实处。“一把手”作为本次案件排查工作的第一责任人，对当前特殊时期案防工作负第一责任，带头亲自动员、亲自安排、亲自督导落实，将各项措施抓实、抓细、抓出成效；分管行领导要确保分管部门积极主动参与到案件排
　　查工作中来，做好具体落实工作，各检查部门要积极采取措施，履行好本条线经营管理活动中的案件防控职责。
　　（三）做好信息沟通，保持渠道畅通。一要建立沟通联系机制，确保信息传递渠道畅通。对排查发现的案件和重大违规问题要立即上报，不得隐瞒，并做好保密工作；二要加强各部门之间的横向联动。案件风险排查、员工行为排查以及案件防控工作之间既各自独立性，又相互关联，检查部门要注意通力合作、互通有无、协调行动。三要畅通举报渠道。通过张贴公告、公布举报电话、设立举报信箱等方式，鼓励广大员工踊跃举报，提供线索。
　　（四）抓好问题整改和责任追究。一是对排查出的问题，要各检查部门按自己业务条线建立问题整改台账，制定整改计划、落实整改措施，确保各类问题整改到位，风险管控措施落实到位。同时要落实责任追究措施，对违规的相关责任人应根据《中国农业银行员工违反规章制度处理办法》、《中国农业银行上海市分行员工违规行为积分管理实施细则（试行）》的规定，落实责任追究，对屡查屡犯的责任人应加大处罚力度。二是针对排查发现的问题，要从体制、机制、流程、制度以及人防、机控等方面入手，进一步研究落实完善措施，提高内部控制和案件防范水平；对屡查屡犯、屡禁不止、同质同类问题和隐患，要尽快采取有力措施堵塞漏洞，防患于未然。
二○一○年六月二日